因财务资料已过有效期，广东四家银行IPO进程再“中止”

摘要： 广州银行、东莞银行、南海农商银行、顺德农商行 IPO 审核状态均由此前的 " 已受理 " 改为 " 中止 "，中止原因均为 "IPO 申请文件中记录的财务资料已过有效期，需要补充提...

广州银行、东莞银行、南海农商银行、顺德农商行 IPO 审核状态均由此前的 " 已受理 " 改为 " 中止 "，中止原因均为 "IPO 申请文件中记录的财务资料已过有效期，需要补充提交 "。

每经记者 赵景致 每经编辑 张益铭

广东四家拟上市银行 IPO 新消息。

记者注意到，深交所发行上市审核信息公开网站显示，近日，广州银行、东莞银行、南海农商银行、顺德农商行 IPO 审核状态均由此前的 " 已受理 " 改为 " 中止 "，中止原因均为 "IPO 申请文件中记录的财务资料已过有效期，需要补充提交 "。

几家银行均在此前招股书中表示，通过首次公开发行股票并在主板上市，可建立起长效的资本补充机制，拓宽资本补充渠道，有利于进一步增强资本实力。而在近年中小银行 IPO 进程整体放缓背景下，上述银行能否冲刺成功也备受瞩目。

四家银行 IPO 进程再中止

本次中止已非先例。今年 3 月，由于相同原因即 " 申请文件中财务资料已过有效期 "，广东四家拟上市银行申请就曾被中止。

随后 6 月底，广州银行、东莞银行、南海农村商业银行、顺德农村商业银行四家银行相继更新 IPO 申请信息，深交所显示的审核状态亦由此前的 " 中止 " 变更为 " 已受理 "。

根据此前招股书，四家银行均计划在深交所主板上市。其中，广州银行、南海农商行保荐机构为国泰君安证券股份有限公司，东莞银行、顺德农商行的保荐机构则分别为招商证券股份有限公司、中国国际金融股份有限公司。

值得注意的是，今年来几家银行也在积极筹备上市工作，围绕着 IPO 动作频频。如南海农商银行在 9 月份召开 2024 年第一次临时股东大会，通过了《关于延长董事会及董事会获授权人士决定及处理首次公开发行境内人民币普通股（A 股）股票并在主板上市具体事宜有效期及调整获授权人士的议案》《关于延长首次公开发行境内人民币普通股（A 股）股票并在主板上市有效期的议案》。

东莞银行则在 9 月 6 日召开了该行 2024 年第二次临时股东大会，审议的七项事项中，三项与 IPO 事项有关，包括关于申请延长《关于申请首次公开发行人民币普通股（A 股）股票并上市的议案》中有效期限的议案、关于申请延长《关于本行申请公开发行 A 股股票并上市过程中的授权的议案》中授权期限的议案，以及关于确认首次公开发行人民币普通股股票（A 股）并上市申报年度（2021 年度、2022 年度、2023 年度及 2024 年上半年）相关财务资料并批准报出的议案。

中小银行上市进程放缓

值得注意的是，广东几家拟上市银行均已 " 长跑 " 多年，如南海农商行和顺德农商行早在 2019 年便递交了上市申请，目前已历经 5 年等待。

除了继续 " 长跑 "，也有部分银行退出了队伍。如此前与上述几家银行同样排队的安徽马鞍山农村商业银行，于 2024 年 7 月 2 日与保荐人共同撤回了发行上市申请，深交所也同步终止了其发行上市审核。记者整理发现，安徽亳州药都农村商业银行，以及江苏海安农商行及其保荐人也均在今年撤回了发行上市申请。

从目前排队情况来看，A 股仅剩 7 家银行仍在排队上市。其中，深交所排队的银行为上述四家；上交所排队银行为 3 家，分别为湖州银行、湖北银行和昆山农商银行，其中仅有湖州银行审核状态至 " 已问询 "。

而无论是继续排队，还是中途退出，都显示出目前中小银行上市停滞的现状。数据显示，2019 年有 8 家银行成功上市，2020 年厦门银行成功上市，2021 年沪农商行、重庆银行、瑞丰银行以及齐鲁银行成功上市，2022 年 1 月兰州银行成功上市。而自兰州银行后，至今已无一家在 A 股主板完成上市的银行。

几家拟上市银行均在招股书中表示，通过首次公开发行股票并在主板上市，可建立起长效的资本补充机制，拓宽资本补充渠道，有利于进一步增强资本实力。

" 对于中小银行上市而言，可以利用资本市场持续补充发展所需资本，上市过程、上市之后的监督管理能够进一步提升中小银行公司治理的规范化程度，其综合成效是提升中小银行发展质量。此外，中小银行上市还能够增加在金融市场上的活跃度，提升品牌影响力。" 中央财经大学证券期货研究所研究员杨海平对记者指出。